2de pensioenpijler
Wat is een 2e pensioenpijler?
De tweede pensioenpijler is onderdeel van het Belgisch pensioenstelsel dat in totaal uit drie pijlers bestaat:
- 1e pijler: wettelijk pensioen;
- 2e pijler: aanvullend pensioen in het kader van een beroepsactiviteit op beroeps- of sectorniveau;
- 3e pijler: vrijwillig aanvullend pensioen op persoonlijke basis zoals pensioen- en langetermijnsparen.
Alle werknemers uit de vastgoedsector (alle bedienden, arbeiders en dienstboden uit paritair comité 323 (PC 323)) zijn aangesloten bij een sectoraal aanvullend pensioenplan Fonds 2e Pijler 323. Hier zijn 3 actoren bij betrokken:
- De inrichter, f2p323, beheerd door Synersec*
- De pensioeninstelling, AG Insurance
- De solidariteitsinstelling, Fonds 323
*Synersec staat in voor de administratie en bereidt de data voor AG Insurance voor.
Hoe werkt de 2e pensioenpijler?
Maandelijks betalen alle werkgevers uit de vastgoedsector per werknemer een bijdrage van 3,5% bovenop het brutoloon aan Fonds 2e pijler 323. Deze bijdragen worden automatisch geïnd via de RSZ. De bijdrage is vastgelegd op 3,5% van het brutoloon waardoor de nettowaarde kan verschillen naar gelang het loon en de anciënniteit van verschillende werknemers.
Fonds 2e pijler stort nadien het geld door naar de pensioeninstelling AG Insurance, die het op haar beurt tegen een vooraf afgesproken rendement belegt. Waar de wettelijke pensioenen werken via een systeem van repartitie (betaalde bijdragen worden gebruikt om pensioenen van anderen te betalen), werkt de tweede pensioenpijler via kapitalisatie. De bedragen die voor jou betaald worden, worden meteen toegekend en blijven verworven. Het sectoraal pensioenfonds is als het ware een extra persoonlijk spaarpotje.
Om een beeld te krijgen hoeveel het gespaarde bedrag momenteel bedraagt en hoeveel het zal bedragen op de dag van het pensioen, ontvangt iedereen die aangesloten is bij een pensioenfonds in het najaar een individuele pensioenfiche. Deze fiche is louter informatie, u kan hier niet mee doen. De gegevens van de pensioenfiche kunnen ten allen tijd opgevraagd worden via mypension.be. Hebt u verdere vragen over de pensioenfiche? Neem dan contact op met AG Insurance op.
Het pensioen uitbetaald
Wanneer u de wettige pensioenleeftijd bereikt, krijgt u het gespaarde bedrag uitbetaald tegen een fiscaal gunstig regime. U kan hiervoor kiezen uit twee manieren:
- Kapitaalsuitkering: het volledige bedrag wordt in één keer uitbetaald.
- Rente: de werknemer ontvangt maandelijks een vast bedrag.
Om het gespaarde bedrag te ontvangen, dient het rekeningnummer van de werknemer gekend te zijn bij Fonds 2e pijler. Dit rekeningnummer geeft de werknemer door op het moment dat hij/zij zijn/haar aanvraag tot uitbetaling indient:
- Wettelijk pensioen: Fonds 2e pijler neemt zelf contact op met de werknemer om de nodige formulieren te bezorgen (4 maanden na de pensioendatum);
- Vervroegd pensioen: Fonds 2e pijler neemt zelf contact op met de werknemer om de nodige formulieren te bezorgen (4 maanden na de pensioendatum);
- Brugpensioen: de werknemer dient zelf contact op te nemen met Fonds 2e pijler;
- Wanneer de werknemer op het moment van uitbetaling in het buitenland woont, is het ook aangeraden dat hij/zij zelf contact opneemt met Fonds 2e pijler (formulier voor vereffening in het buitenland).
Vervroegde uitbetalingen zijn niet mogelijk.
Een pensioenplan met solidariteitsluik
De tweede pensioenpijler is een sectoraal pensioenplan met solidariteitsluik. Dit betekent dat 95% van het fonds dient voor directe uitbetaling aan begunstigden. De overige 5% wordt gebruikt voor solidariteitsprestaties.
Deze solidariteitsprestaties worden geleverd door Fonds 323 en kan u hier terugvinden. In sommige vooraf bepaalde gevallen ontvang je als werknemer geen volledig loon. Om het aanvullend pensioen op peil te houden, wordt er in 5 concrete gevallen voor u een toeslag betaald aan het Fonds 2e pijler:
- Overlijden
- Langdurige ziekte
- Faling van de onderneming = faillissement
- Ouderschap
- Tijdelijke werkloosheid
Sector verlaten
Wanneer een medewerker de sector verlaat, behoudt hij/zij zijn/haar opgebouwde rechten. Vanaf dat u als werknemer 4 maanden in de vastgoedsector gewerkt hebt, behoudt u de opgebouwde rechten. Bij vertrek heeft de medewerker twee mogelijkheden:
- Het gespaarde kapitaal blijft op de individuele pensioenrekening van Fonds 2e pijler staan tot de pensioenleeftijd;
- Het gespaarde kapitaal wordt overgemaakt naar een pensioenrekening van de nieuwe werkgever. Vul het bestemde formulier hiervoor in (formulier N9 voor transfer "uit").
Omgekeerd geldt hetzelfde. Iemand die nieuw is in de sector kan ervoor kiezen het aanvullend pensioen van zijn/haar vorige werkgever over te dragen naar het Fonds 2e pijler van de vastgoedsector (formulier N11 voor transfer "in").
Overlijden
Wanneer een medewerker (= aangeslotene) komt te overlijden voordat de pensioengerechtigde leeftijd is bereikt, wordt het kapitaal aan de erfgenamen (= begunstigden) overgemaakt. Het gaat hier om het gespaard kapitaal én een eenmalige uitkering van €3500.
De volgorde van begunstigden ligt vast in het pensioenreglement. Hieronder de volgorde:
- De echtgeno(o)t(e) van de aangeslotene die niet gescheiden is van de aangeslotene, noch in een scheidingsprocedure zit;
- De persoon die wettelijk samenwoont met de aangeslotene en die geen bloedverwant is van de aangeslotene;
- De kinderen van de aangeslotene, of bij plaatsvervanging, hun nakomelingen;
- Bij ontstentenis de ouders van de aangeslotene; bij overlijden van één van hen komt het kapitaal toe aan de langstlevende;
- De door de aangeslotene per aangetekend schrijven aangeduide perso(on)n(en), waarbij de laatst verstuurde aangetekende brief rechtsgeldig is;
- Het financieringsfonds, met uitsluiting van de Staat.
Hoewel de volgorde van erfgenamen vastligt in het pensioenreglement, kan een aangeslotene deze volgorde wijzigen, of een andere begunstigde aanduiden. De aangeslotene neemt hiervoor zelf contact op met het Fonds 2e pijler in een aangetekend schrijven met het bijhorende formulier (formulier N1 om de volgorde van de begunstigden te wijzigen of om andere begunstigde aan te duiden).
Om als erfgenaam het gespaarde kapitaal van de aangeslotenen te ontvangen, dient de begunstigde zich kenbaar te maken. Hiervoor neemt de begunstigde contact op met Fonds 2e pijler met bijvoeging van het juiste formulier (formulier N2 voor aanvraag bij overlijden van de aangeslotene). Voor de extra uitkering van €3500 dient de begunstigde niets te ondernemen.
Lees bij elk formulier aandachtig de informatie en de instructies op de eerste pagina alvorens ze terug te sturen .
Meer weten?
De volledige tekst van het pensioenplan (pensioenreglement en solidariteitsreglement) kan u raadplegen in de cao ter invoering van een sectoraal pensioenplan (cao van 28 mei 2024).
